銀行信息安全審計(jì)與操作風(fēng)險(xiǎn)控制

2013-10-21 11:00:36 ENET　點(diǎn)擊量：評(píng)論 (0)

前言
　　
　　近年來，銀行IT系統(tǒng)對(duì)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展起到極大的推進(jìn)作用。同時(shí)，隨著銀行業(yè)務(wù)對(duì)IT系統(tǒng)的依賴程度越來越高，IT風(fēng)險(xiǎn)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響也越來越大。而IT風(fēng)險(xiǎn)中70%以上屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，即由人工操作不當(dāng)（無(wú)意或故意）引起的風(fēng)險(xiǎn)。因此，有效地控制IT風(fēng)險(xiǎn)，尤其是操作風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行業(yè)務(wù)的安全運(yùn)營(yíng)至關(guān)重要。

　　國(guó)家信息化專家咨詢委員會(huì)的曲成義委員指出：要確保應(yīng)用安全，安全廠商應(yīng)當(dāng)真正擺脫產(chǎn)品本位的思想，深入到行業(yè)內(nèi)部、對(duì)一些典型應(yīng)用進(jìn)行深入的調(diào)查和研究，從而提出以應(yīng)用為主的新型安全解決方案。

　　本文正是在這樣一種思路的指導(dǎo)下，對(duì)銀行的信息安全審計(jì)需求進(jìn)行分析，并針對(duì)如何有效地進(jìn)行操作審計(jì)進(jìn)行深入討論。

　　銀行信息安全審計(jì)需求

　　根據(jù)審計(jì)的目的不同，可以分為合規(guī)性審計(jì)與績(jī)效審計(jì)。就信息安全審計(jì)而言，目前主要是合規(guī)性審計(jì)。

　　在此，合規(guī)性指銀行的行為需要符合相關(guān)的法律、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、文件精神的要求。而信息安全合規(guī)性則指銀行在建設(shè)與運(yùn)行IT系統(tǒng)中的行為需要符合相關(guān)的法律、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、文件精神的要求。
以下討論的銀行信息安全審計(jì)限于銀行IT系統(tǒng)運(yùn)行的合規(guī)性審計(jì)。

　　目前以四大銀行為代表的國(guó)有銀行均已制訂了成文的信息安全策略，信息安全策略的貫徹執(zhí)行需要相應(yīng)的檢查手段。信息安全審計(jì)作為銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的主要內(nèi)容之一，是檢查安全策略落實(shí)情況的一種手段。

　　下面從操作風(fēng)險(xiǎn)生命周期的角度淺顯地分析信息安全審計(jì)在操作風(fēng)險(xiǎn)控制中發(fā)揮的作用。
操作風(fēng)險(xiǎn)成為現(xiàn)實(shí)的事件（或者事故）一般需要經(jīng)歷三個(gè)階段：隱患、誘發(fā)、已發(fā)生。
導(dǎo)致存在操作風(fēng)險(xiǎn)隱患的原因有兩點(diǎn)：一是信息安全策略本身存在漏洞，二是信息安全策略沒有得到很好的貫徹執(zhí)行，尤其是缺乏相應(yīng)的技術(shù)保障措施。
誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的原因則多種多樣。無(wú)論是人為的有意越權(quán)訪問或者無(wú)意誤操作，還是各種安全事件（病毒感染、蠕蟲爆發(fā)、惡意程序植入等），都會(huì)把風(fēng)險(xiǎn)變成實(shí)實(shí)在在的損失。
操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后表現(xiàn)為安全事件（事故），對(duì)事件（事故）的處理通常遵循如下圖所示的流程：

圖1.事件（事故）處理的一般流程

表1.事件（事故）處理流程與操作風(fēng)險(xiǎn)三階段的對(duì)應(yīng)表

操作風(fēng)險(xiǎn)階段	事件（事故）處理	說明
隱患	策略調(diào)整	對(duì)策略進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，彌補(bǔ)策略漏洞，防止同類事件再次發(fā)生。
誘發(fā)	標(biāo)識(shí)、分析、收集證據(jù)	分析引發(fā)事件的原因，為策略調(diào)整與優(yōu)化提供依據(jù)。
已發(fā)生	抑制、轉(zhuǎn)移、根除	控制風(fēng)險(xiǎn)，防止事件造成的損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

　　信息安全審計(jì)正好包含標(biāo)識(shí)事件、分析事件、收集相關(guān)證據(jù)等活動(dòng)，從而為策略調(diào)整和優(yōu)化提供依據(jù)。

　　信息安全審計(jì)的范圍至少應(yīng)該包括：

　　1、安全策略的一致性檢查

　　2、人工操作的記錄與分析（操作審計(jì)）

　　3、程序行為的記錄與分析（日志分析與審計(jì)）

　　一般來說，信息安全審計(jì)的主要依據(jù)為信息安全管理相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。例如ISO/IEC 17799、COSO、COBIT、ITIL、NIST SP800系列等。這些標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際上是出于不同的角度提出的控制體系，基于這些控制體系可以有效地控制信息安全風(fēng)險(xiǎn)（尤其是操作風(fēng)險(xiǎn)），從而提高安全性。

　　當(dāng)前信息安全審計(jì)主要為合規(guī)性審計(jì)。對(duì)銀行來說，這意味著要符合所有適用的法案、條約等。例如薩班斯-奧克斯利法案（SOx Act）與巴塞爾協(xié)議（Basel）都對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有明確的要求。其中前者側(cè)重操作風(fēng)險(xiǎn)控制，后者側(cè)重業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（金融交易風(fēng)險(xiǎn)）控制。如前所述，由于銀行業(yè)務(wù)對(duì)IT系統(tǒng)的依賴性越來越高，操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的案例屢見不鮮，因此有效地控制操作風(fēng)險(xiǎn)是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要內(nèi)容。

　　銀行信息安全審計(jì)的實(shí)現(xiàn)

　　信息安全審計(jì)不能離開信息安全策略而獨(dú)立存在，因此信息安全審計(jì)的實(shí)現(xiàn)必須與信息安全策略的制訂與落實(shí)緊密結(jié)合在一起，才能有效地控制風(fēng)險(xiǎn)。

　　因此，銀行信息安全審計(jì)的實(shí)現(xiàn)需要考慮如下因素：

　　1、制訂信息安全策略所依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)（如ISO/IEC 17799）；

　　2、IT系統(tǒng)中實(shí)際執(zhí)行的訪問控制策略（如交換機(jī)與路由器的ACL、防火墻的規(guī)則等）；

　　3、在安全策略中規(guī)定但未落實(shí)到技術(shù)措施的安全策略（如口令更換周期、口令強(qiáng)度、不可共同賬號(hào)、最小授權(quán)等）；

　　4、安全事件（病毒感染、蠕蟲傳播、惡意程序植入等）對(duì)信息安全（機(jī)密性、完整性以及可用性）的破壞；

　　5、盜版軟件、企業(yè)機(jī)密信息在網(wǎng)絡(luò)上的傳播與濫用；

　　6、安全策略中未明確規(guī)定但隱含的與法律要求一致的內(nèi)容。

　　相應(yīng)地，銀行信息安全審計(jì)可以考慮如下實(shí)現(xiàn)方法：

　　1、行為記錄：記錄所有進(jìn)入、離開特定物理區(qū)域、IT系統(tǒng)區(qū)域的信息以及在IT系統(tǒng)中進(jìn)行的各種操作（業(yè)務(wù)訪問、系統(tǒng)維護(hù)、策略配置等）；

　　2、日志審計(jì)：采集、分析IT系統(tǒng)（操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)、可管理的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等）自身的日志；

　　3、網(wǎng)絡(luò)活動(dòng)審計(jì)：采集網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)包，通過協(xié)議解協(xié)還原網(wǎng)絡(luò)活動(dòng)并記錄；

　　4、對(duì)重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象（如存放有機(jī)密文件的辦公PC）進(jìn)行細(xì)粒度的行為（擊鍵、文件讀寫、拷貝等）記錄與分析。

　　顯然，上述幾種方法只能獨(dú)立地滿足不同的審計(jì)要求，尚不足以構(gòu)成完整的IT審計(jì)體系。因此，需要采用合適的技術(shù)將各種不同的審計(jì)方法整合在一起，形成獨(dú)立、完整的綜合審計(jì)平臺(tái)。從而建立一個(gè)行為不可抵賴，數(shù)據(jù)可靠、完整的IT審計(jì)體系，全面增強(qiáng)事件（事故）的標(biāo)識(shí)、分析、收集證據(jù)以及策略調(diào)整等環(huán)節(jié)，有效地追查事故原因并輔助界定責(zé)任。

　　結(jié)束語(yǔ)

　　在合規(guī)性使命越來越緊迫的驅(qū)動(dòng)下，銀行信息安全審計(jì)正在逐漸成為銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（尤其是操作風(fēng)險(xiǎn)）控制的重要內(nèi)容之一。銀行信息安全審計(jì)必須建立在功能完整、技術(shù)可靠的綜合審計(jì)平臺(tái)之上，相對(duì)獨(dú)立地運(yùn)行，發(fā)揮監(jiān)督與促進(jìn)作用，從而有效地控制IT相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

責(zé)任編輯：和碩涵

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