審計時如何采集和轉換用友U8電子數據

2014-11-08 22:13:17 大云網　點擊量：評論 (0)

近日，在對某企業進行審計的時候發現該單位用的財務核算軟件為用友U-ERP8 x，直接從財務軟件備份下來的電子數據在我們的AO現場實施軟件里面找不到對應的模板轉換。只能從被審單位的服務器后臺中采集審計年度的SQ

近日，在對某企業進行審計的時候發現該單位用的財務核算軟件為用友U-ERP8.x，直接從財務軟件備份下來的電子數據在我們的AO現場實施軟件里面找不到對應的模板轉換。只能從被審單位的服務器后臺中采集審計年度的SQL Server備份才能進行數據轉換，針對我們平時遇到此類軟件的情況可能較多，故這次審計電子數據采集和轉換的過程和步聚總結出來，供大家探討和交流，有待以后在遇到轉換這種類型的財務軟件時，對大家有所幫助。

　　一、采集被審單位的SQL Server年度備份數據

　　1、請財務人員或軟件使用人員打開用友8.X的系統控制臺，查看總賬系統所顯示的賬套，詢問、記下賬套名對應的具體財務核算賬套；

　　2、然后到被審單位的服務器，備份我們所需要的電子數據。鼠標左鍵單擊“開始”，從“所有程序”——“Microsoft SQL Server”查找到“企業管理器”后，鼠標左鍵單擊“企業管理器”；出現“控制臺根目錄”界面，在控制臺根目錄依次點開子目錄“Microsoft SQL Servers”——“SQL Server組”——“(Windows NT)”——“數據庫”；點開“數據庫”樹型結構，查找到用友8.X數據庫文件中需要拷貝的數據賬套名后，鼠標右鍵單擊數據賬套名，從出現的選擇項中用鼠標左鍵單擊“屬性”，然后用鼠標左鍵單擊“數據文件”, 會出現“數據文件”界面：“位置”顯示則為具體賬套數據庫文件存放路徑。

　　3、記下具體賬套數據庫文件的存放路徑,然后退出SQL Serverl界面,找到賬套數據庫文件的存放路徑,拷貝所需要的賬套數據庫文件的文件夾（分年度拷貝）。

　　在這里需要注意的是：第一，在查看數據庫文件存放路徑時，不能停止被審計單位計算機SQL Server服務管理器的運行；第二，在拷貝所需要的賬套時，應要求財務軟件使用人員退出用友8.X的操作，并停止其計算機SQL Server服務管理器的運行（如下圖）；第三，數據庫文件采集完成后，再運行SQL Server服務管理器（讓服務管理器界面彈出, 鼠標左鍵單擊“開始”）

　　二、在AO軟件中轉換采集的SQL Server備份數據

　　1、打開我們的AO現場實施軟件在現場審計實施系統模板中，鼠標左鍵依次單擊“采集轉換”——“財務數據”——“財務軟件備份數據”——“采集數據”，彈出“電子數據管理”窗口，鼠標左鍵單擊“新建”，彈出“添加電子數據”窗口后，錄入電子數據名稱、單位名稱，并選擇電子數據的行業，鼠標左鍵單擊“確定”。在彈出的“選擇存儲文件夾”窗口選擇“審計分析數據”文件夾，然后鼠標左鍵單擊“確定”，在彈出的“電子數據管理”窗口鼠標左鍵單擊“確定”，將新建的電子數據信息存入了資料樹的“審計分析數據”文件夾，然后會彈出“采集財務軟件備份盤數據”窗口。

　　2、在“采集財務軟件備份盤數據”窗口中的“轉換模板”項下內容選擇“用友8.X SqlServer備份”；對“選數據源”項下內容以鼠標左鍵單擊右側的文件夾圖標，查找到從被審計單位所采集的財務備份文件存放位置后，鼠標左鍵雙擊打開后綴為ba的文件；對“會計年度”項下內容應選擇財務備份文件所屬年度。完成上述選項后，鼠標左鍵單擊“開始”，計算機就會自動對電子數據進行處理。

　　3、計算機自動對電子數據進行處理完成后，彈出“數據導入完成，請進行會計期間和科目方向調整”信息，鼠標左鍵單擊“確定”；彈出“現場審計實施系統——[會計期間及科目調整]”窗口，鼠標左鍵單擊“賬表重建”；彈出“重建賬表完成”信息，鼠標左鍵單擊“確定”，則用友8.X財務備份文件的轉換工作全部完成。

　　在完成用友8.X電子數據的轉換后，從現場審計實施系統“審計分析”-“電子數據管理”模塊中選擇要查看的電子數據之后，使用“審計分析”-“賬表分析”模塊中的“科目明細賬審查”、“報表審查”等功能，進行與被審計單位紙質賬簿的核對工作，核對無誤后，可將轉換好的電子數據通過現場審計實施系統使用“審計分析”—“電子數據管理”模塊的“導出”功能，將轉換好的電子數據導出提供給其他審計人員導入使用。（也可與之前建立的項目信息一起用“項目管理”的“準備管理”中的“導出項目信息”功能一并導出，給其他審計人員導入使用。）